연 3% 적금에 매달 50만 원씩 1년을 넣으면 원금은 600만 원이에요. 600만 원의 3%인 18만 원을 기대하기 쉽지만, 만기에 받는 세전 이자는 97,500원이에요. 이율이 낮아서가 아니라 적금의 이자 계산 방식 때문이에요. 이자에서 떼는 세율(15.4%)과 비과세 제도는 2026년 10월 현재 소득세법·조세특례제한법 기준이에요.
적금 이자는 왜 생각보다 적나요?
연 이율은 1년 동안 맡긴 돈에 붙는 비율이에요. 그런데 적금은 돈을 매달 나눠 넣어요.
- 첫 달에 넣은 50만 원은 12개월 동안 이자를 받아요.
- 둘째 달에 넣은 50만 원은 11개월 동안 받아요.
- 마지막 달에 넣은 50만 원은 1개월만 받아요.
이걸 모두 더하면 12 + 11 + … + 1 = 78개월분이에요. 그래서 단리 적금의 세전 이자는 이렇게 계산해요.
세전 이자 = 월 납입액 × 연 이율 × n(n+1)/2 ÷ 12
월 50만 원, 연 3%, 12개월이면 500,000 × 3% × 78 ÷ 12 = 97,500원이에요. 원금 600만 원이 평균 6.5개월 동안 맡겨진 셈이라, 600만 원을 6개월 맡긴 예금(9만 원)과 비슷해요. 원금 대비로 보면 1년에 약 1.6%예요.
금융감독원 ’금융상품 한눈에’의 적금 예시 이자도 이 방식(월 납입액 × 이율 × 78 ÷ 12)과 같은 구조로 계산돼 있어요.
같은 돈이면 예금과 적금 중 어디가 이자가 많나요?
같은 600만 원이라도 처음부터 한꺼번에 맡기는 예금은 12개월 내내 이자를 받아서 세전 18만 원이에요. 적금 이율이 예금보다 높게 보여도, 실제로 받는 이자는 예금보다 적을 수 있어요. 목돈이 있다면 예금, 매달 모으는 돈이라면 적금이 맞는 것은 이 때문이에요.
이자에서 세금은 얼마나 떼나요?
은행은 이자를 줄 때 세금을 미리 떼요.
- 이자소득세 14%(소득세법 제129조 제1항 제1호 라목)
- 지방소득세 1.4%(이자소득세의 10%, 지방세법 제103조의13)
세전 97,500원이면 이자소득세 13,650원, 지방소득세 1,360원(10원 미만 버림)을 떼고 82,490원을 받아요. 금융상품 공시의 “세후 이자율”도 이 15.4%를 뺀 이율이에요. 다만 공시 예시는 세후 이율을 반올림해 곱한 값이라 실제 받는 금액과 몇 원~수십 원 다를 수 있어요.
이자·배당소득이 1년에 2천만 원 이하라면 이렇게 떼는 것으로 세금이 끝나요. 2천만 원을 넘으면 넘는 부분을 다른 소득과 합쳐 종합소득세를 계산해요(소득세법 제14조 제3항 제6호). 얼마를 더 내는지는 금융소득 2천만 원 가이드에 계산해 두었어요. 주식 배당금도 같은 15.4%를 떼고 이 2천만 원에 함께 합쳐요. 배당금 세금은 배당금 세금 계산기로 계산할 수 있어요.
비과세종합저축은 누가 가입할 수 있나요?
65세 이상 기초연금 수급자, 등록 장애인, 독립유공자와 유족, 기초생활수급자 등은 비과세종합저축으로 가입하면 1명당 원금 5천만 원까지 이자에 세금이 붙지 않아요. 2028년 12월 31일까지 가입해야 해요(조세특례제한법 제88조의2). 같은 적금이라도 세후 이자가 82,490원에서 97,500원으로 늘어요.
만 19~34세라면 이자에 세금이 붙지 않고 정부기여금까지 더해 주는 청년미래적금도 있어요(조세특례제한법 제91조의25). 만기 금액은 청년미래적금 계산기로 계산할 수 있어요.
계산 예시
아래는 예적금 이자 계산기로 계산한 결과예요. 단리·만기 일시 지급 기준이고, 은행은 일 단위로 계산하거나 원 미만 처리가 달라 몇 원 차이가 날 수 있어요. 월복리 상품은 계산기의 상세 조건에서 ’월복리’를 고르면 되고, 중도해지·우대금리 조건은 상품 설명서를 확인하세요.
적금 월 50만 원, 연 3%, 12개월 (비과세종합저축)
- 세후 이자 (12개월): 97,500원
- 만기 수령액: 6,097,500원
2026. 10. 25. 기준 · 이 조건으로 계산기 열기
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이 글은 일반적인 안내예요. 개인 사안은 고용노동부 1350, 국세상담센터 126 등 공식 기관에 확인해 주세요.